4.4內部控制
4.4.1商業銀行內部控制的目標
合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整,提高經營效率和效果,促進企業實現發展戰略。
4.4.2內部控制的原則
4.4.3內部控制的構成要素
4.5合規管理(新增內容)
4.5.1合規管理的相關概念
合規,是指商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。
合規風險
合規管理部門
4.5.2合規管理的目標
合規管理是商業銀行一項核心的風險管理活動。
合規風險管理的目標是建立健全合規風險管理框架,實現對合規風險的有效識別和管理,促進全面風險管理體系建設,確保依法合規經營。
4.5.3合規管理體系的基本要素
(1)合規政策;
(2)合規管理部門的組織結構和資源;
(3)合規風險管理計劃;
(4)合規風險識別和管理流程;
(5)合規培訓與教育制度。
4.5.4合規管理部門職責 4.6金融創新
4.6.1金融創新概述
金融創新最終體現為銀行風險管理能力的不斷提高,以及為客戶提供的服務產品和服務方式的創造與更新。
宏觀層面的金融創新是指貨幣信用制度、體制的變革與突破,如金融技術、金融市場的創新、金融服務、金融產品的創新,金融企業組織和管理方式的創新等。
中觀層面的金融創新是指20世紀50年代末以后,金融機構特別是銀行中介功能的變化,具體包括銀行技術創新、產品創新以及制度創新。
微觀層面的金融創新僅指金融工具的創新。信用創造型創新;風險轉移型創新;增強流動型創新;股權創造型創新等。
4.6.2金融創新的基本原則
1.合法合規原則
2.公平競爭原則
3.知識產權保護原則
4.成本可算原則
5.風險可控原則
6.信息充分披露原則
7.維護客戶利益原則
8.四個“認識”原則
4.6.3金融創新與客戶利益保護
1.審慎盡責
2.充分信息披露
3.引導理性消費
4.客戶資產隔離
5.妥善處理利益沖突
6.客戶教育
“買者自負”的含義是,產品的購買者要從購買行為中獲得利益,也要自己承擔決策風險