銀行從業資格考試《公共基礎》標準預測試卷答案

　　一、單選題

　　1?D【解析】我國自2002年起開始全面實行國際通行的“貸款五級分類法”，將貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類。其中后三類稱為不良貸款。次級類貸款指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款。可疑類貸款指肯定要造成較大損失。損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。

　　2?A【解析】將一項資產多次抵押還款的行為屬于貸款詐騙行為。當數額較大，對金融機構造成較大損失時構成貸款詐騙罪。B選項屬于銀行與企業協商貸款合同，但如果利率低于基準貸款利率則屬于利率違法行為。C選項所述行為是正常的貸款行為。但展期一般不超過原貸款期限的一半(累計不超過三年)。D選項所述行為是非法吸收公眾存款的行為，并沒有從銀行詐騙貸款。貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，編造引進資金、項目等虛假理由、使用虛假的經濟合同、使用虛假的證明文件、使用虛假的產權證明作擔保、超出抵押物價值重復擔保或者以其他方法，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款、數額較大的行為。

　　3?C【解析】流動資金貸款，顧名思義，屬于短期貸款，而中長期貸款主要涉及公司的投資建設和發展。B、C、D都屬于中長期貸款。項目貸款涉及到借款人新建，擴建，改造，開發，購置固定資產投資項目等多項經營活動。房地產貸款僅限于與房產地產等經營活動有關系的貸款。銀團貸款通常是特大額度的貸款，需要幾家銀行共同參與，共分風險，這種大規模融資并不多見。

　　4?C【解析】中長期項目貸款的還款方式可以采用等額本金償還法，也可采用按期結算利息，到期一次償還本金的方式。后者在實踐中較為普遍。對于有的項目，銀行會給予寬限期。即在貸款初期(如前1~2年)，只償還每期利息，不償還本金。出現還款困難時，可提出申請展期(一般不超過原貸款期限一半，累計不超過3年)。

　　5?A【解析】按銀行卡是否可以透支我們將其分為借記卡和信用卡。而信用卡按是否預存準備金又分為貸記卡和準貸記卡。故選A。

　　6?D【解析】核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤。附屬資本主要包括一般損失準備金、混合債務工具和次級債券。D屬于附屬資本。

　　7?C【解析】再貼現是中央銀行傳統的三大貨幣政策工具之一，是指金融機構為了取得資金，將未到期貼現商業匯票以貼現方式向中央銀行轉讓的票據行為。這一工具主要包括兩方面的內容：一是調整再貼現率，二是規定再貼現票據的種類;轉貼現是指金融機構將其尚未到期的商業匯票轉讓給金融同業而取得資金的業務行為，是金融機構間融通資金的一種方式，不同于再貼現。

　　8?B【解析】在行市有利于買方時，買方將買入看漲期權，可以獲得在期權合約有效期內按某一具體履約價格購買一定數量某種外匯的權利;在行市不利時，賣方將賣出看跌期權;在行市捉摸不定時，投資者傾向于購買雙向期權，即買方同時買進看漲期權和看跌期權。

　　9?C【解析】經濟周期是指經濟處于生產和再生產過程中周期性出現的經濟擴張與經濟緊縮交替循環的現象。經濟在發展過程中都會經歷繁榮、衰退、蕭條、復蘇四個階段。

　　10?D【解析】企業對其他單位的股權投資，通常是為長期持有，股權投資通常具有投資大、投資期限長、風險大以及能為企業帶來較大的利益等特點，由此可以看出長期股權投資屬于長期資產。

　　11?C【解析】《公司法》第十六條的規定，公司為公司股東或實際控制人提供擔保，必須經股東會或股東大會決議，

　　公司經理只對公司日常經營管理負有總責，他要對董事會負責。而董事會才是公司的業務執行與經營決策機構，負責召集公司日常經營決策。總經理是無權批準為公司股東或實際控制人提供擔保的。這一活動必須經董事會做出決策。故C錯誤。《公司法》第二十六條規定，有限責任公司注冊資本的最低限額為人民幣三萬元，故D正確。

　　12?B【解析】銀行業從業人員在非營利性組織兼任職務并不取得報酬的情況下的兼職是允許的，故A選項錯誤。企業家協會是非營利性組織，其兼職是允許的，但一半以上時間用于兼職工作容易影響本職工作，是不妥當的，故C選項錯誤。應當向所在機構披露兼職情況，故D選項錯誤。

　　13?A【解析】商業銀行的負債業務包括吸收存款和其他負債業務，其他負債業務包括從中央銀行借款、同業拆借、國際金融市場借款、發行商業票據和金融債券等。租賃業務是商業銀行的資產業務。

　　14?B【解析】現金支票：收款人或持票人在支票賬戶所在銀行可以當場承兌支票，提取現金。轉賬支票只能用于轉賬，不能用于提取現金。旅行支票是銀行等機構方便國際旅行者旅行期間安全攜帶和支付費用而簽發的一種固定面額票據。可以承兌現金，直接付賬，而無需支付任何費用。

　　15?B【解析】進口押匯是指銀行應進口申請人的要求，與其達成進口項下單據及貨物的所有權歸銀行所有的協議后，銀行以信托收據的方式向其釋放單據并先行對外付款的行為。出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據質押權利有追索權地對信用證項下或出口托收項下票據進行融資的行為。保理又稱托收保付。它是國際貿易中以托收、賒賬方式結算貨款時，出口方為了避免收匯風險而采用的一種請求第三者(保理商)承擔風險責任的做法。福費廷是指銀行(或包買入)對國際貿易延期付款支付方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現(或買斷)。　16?B【解析】資本利潤率=凈利潤/資本，式中，資本=資產-負債=500000-450000=50000(萬元)，該銀行的資本利潤率=5000/50000×100%=10%。

　　17?B【解析】發放項目貸款時，需評估貸款項目的未來現金流量預測情況和質權，抵押權以及保證或保險等，并嚴格審查項目的關聯企業之間的互保和可行性研究報告。發放公司貸款時，需嚴格審查借款人的資產負債狀況及預測借款人的現金流量;發放項目貸款時，需評估貸款項目的未來現金流量預測情況和質權，抵押權以及保證或保險等，并嚴格審查項目的關聯企業之間的互保和可行性研究報告;發放關聯企業貸款時，應統一評估審核所有關聯企業的資產負債，財務狀況，對外擔保以及關聯企業之間的互保等情況。

　　18?D【解析】直接融資工具包括政府、企業發行的國庫券、企業債券、商業票據、公司股票等。可轉讓大額定期存單是銀行吸收存款的工具，屬于間接融資工具。

　　19?A【解析】《銀行業監督管理法》第四十一條規定，經國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準，銀行業監督管理機構有權查詢涉嫌金融違法的銀行業金融機構及其工作人員以及關聯行為人的賬戶。

　　20?A【解析】債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現抵押權的情形，債權人就有權就該財產優先受償。抵押財產不是移交給債權人，債權人在債務履行期滿但抵押權人未受清償時，可以以抵押物變賣所得的價款受償。抵押財產的使用權仍歸抵押人。

　　21?A【解析】等額本息還款法計算公式為：

　　每月還款額=貸款本金×月利率×(1+月利率)總還款期數(1+月利率)總還款期數-1。王先生貸款本金為20萬元，期數為10年×12，共120期。代入數值計算得A。

　　22?D【解析】崗位職責要求銀行從業人員遵守業務操作指引，遵循銀行崗位職責劃分和風險隔離的操作規程，確保客戶交易安全：(一)不打聽與自身工作無關的信息;(二)除非經內部職責調整或經適當批準，不代其他崗位人員履行職責或將本人工作委托他人代為履行;(三)不得違反內部交易流程及崗位職責管理規定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責有關物品或信息交與或告知其他人員。所以勤奮學習雖然符合勤勉盡職原則，但是代理履行職責是不符規定的。

　　23?B【解析】不能通過投資組合多元化分散的是系統性風險，即由市場系統因素引起的，會影響整個市場所有投資產品的風險。答案為B。其他都是個別風險。

　　24?D【解析】代位權，是指債務人怠于行使其對第三人享有的到期債權而有害于債權人債權時，債權人為保障自己的債權，可以以自己的名義代位行使債務人的權利。本題中乙怠于行使其對丙的債權，且該債權已經到期，符合代位權行使的條件，甲可以代位行使乙對丙的債權，得到清償。

　　25?D【解析】在我國，政策性銀行是指為促進“瓶頸”產業發展，促進進出口貿易，支持農業生產優化，并促進國家專業銀行向商業銀行轉化而由政府設立的銀行。A項中國農業銀行是商業銀行。其余三項就是我國目前的三大政策性銀行。其中，中國農業發展銀行承擔農業政策性貸款的任務;中國進出口銀行承擔支持進出口貿易融資的任務;國家開發銀行承擔國家重點建設項目融資的任務。“兩基一支”指的是基礎設施、基礎產業和支柱產業。實際上，國家開發銀行成立時的主要任務之一就是，向國家基礎設施、基礎產業、支柱產業(即“兩基一支”)的大中型基本建設和技術改造等政策性項目及配套工程發放貸款。

　　26?A【解析】外匯交易是一國貨幣與另一國貨幣之間的交換，它只包括本國貨幣與外國貨幣的兌換買賣，而不包括各種外國貨幣之間的交易。BCD都是正確的。

　　27?D【解析】《票據法》第十七條規定，持票人對支票出票人的權利，自出票日起六個月期限內不行使而消滅。

　　28?D【解析】A選項的行為屬于行賄。單位可以構成單位行賄罪的主體，故B選項錯誤。行賄人在被追訴前主動交代行賄行為的，可以減輕處罰或者免除處罰，故C選項錯誤。D選項的情形應當依照國家規定交公，否則可能構成受賄罪，從而受到刑事處罰。

　　29?D【解析】活期、定期存款是相對于存款期限而言的。人民幣存款是幣種問題。我們一般針對個人存款的儲蓄性質，又把個人存款叫做儲蓄存款。

　　30?C【解析】信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。對于大多數銀行來說，信用風險幾乎存在于銀行的所有業務之中，既存在于傳統的表內業務中，也存在于表外業務中，還可能存在于場外衍生品交易中，是銀行風險最復雜、最主要的風險種類。這也是由銀行性質所決定的。而市場風險雖然也比較常見，但影響作用沒有這么大。操作風險的風險較之更小，比之較易控制。　31?B【解析】央行定向票據為了實現其政策導向，相對于其他票據而言市場化較弱，更多的實現政策調節功能。但是作為金融工具，它不可能具有強制性，它依然要遵循市場規律。為了達到既定目標，央行會對其進行控制，不會隨意放行。

　　32?B【解析】《中華人民共和國關于人民幣存貸款計結息問題的通知》中規定：從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結息日，次日付息。計息方式可以為：(1)積數計息;(2)逐筆計息。其中積數計息法是指按實際天數每日累計賬戶余額，以累計數乘以日利率計算利息。目前多家銀行多采用此方式計算活期存款利息。逐筆計算法是按預先確定的計息公式逐筆計算利息，多家銀行多用此方法計算整存整取的定期存款利息。

　　33?C【解析】該企業首先應付給職工工資及保險費用4 000萬元，再償還未償債務還包括欠繳稅款8 000萬元。銀行貸款是以A企業的廠房為擔保，銀行可獲得廠房清算價為8 000萬元。

　　34?D【解析】定期存款在存期內長期會遇到利率調整。而這個調整是發生在儲戶作出存款的選擇之后的，且其有時不止調整一次。故在取款結算時，銀行還是應該以儲戶存入款項的當日掛牌公告來計算其利率。

　　35?C【解析】追索權是指持票人被拒絕承兌或得不到付款時，向其他票據債務人請求支付票據金額的權利。付款請求權是第一順序請求權，追索權是在付款請求權得不到實現后才能實現的權利，是第二順序請求權。根據《票據法》的規定，匯票到期日前，有以下情形的，持票人可以行使追索權：(1)匯票被拒絕承兌;(2)承兌人或者付款人死亡、逃匿;(3)承兌人或者付款人被依法宣告破產;(4)承兌人或者付款人因違法被責令終止業務活動。而D不屬于這一范圍。

　　36?C【解析】《反不正當競爭法》明確禁止采用財物或者其他手段進行賄賂以銷售或者購買商品，并規定在賬外暗中給予對方單位或者個人回扣的，以行賄論處;對方單位或者個人在賬外暗中收受回扣的，以受賄論處。經營者銷售或者購買商品，可以以明示方式給對方折扣，可以給中間人傭金。經營者給對方折扣、給中間人傭金的，必須如實入賬;接受折扣、傭金的經營者必須如實入賬。

　　37?C【解析】在團隊成員并未離開團隊時，他仍有權利知道團隊研究成果。但是該成員離職后應當按規定妥善交接工作，不得擅自帶走所在機構財物，工作資料和客戶資源。在離職后，應恪守誠信，保守原所在機構的商業秘密和客戶隱私。

　　38?B【解析】銀行從業人員在處理與客戶關系時，具有協助執行義務。即銀行從業人員應當按法定程序積極協助執法機關的執法活動，不泄露執法活動信息，不協助客戶隱匿，轉移資產。

　　39?B【解析】資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，長期國債屬于長期金融工具，故A項正確;通過銀行柜臺認購國債的市場屬于柜臺市場，即場外交易市場，故B項錯誤;國債屬于直接融資工具，故C項正確;一級市場是債券、股票等金融工具初次發行，供投資者認購投資的市場，故D項正確。

　　40?C【解析】A國家助學貸款上限為10年，B一般商業性助學貸款上限為8年;C二手車消費貸款上限為3年;D商用車消費貸款上限為5年。

　　41?B【解析】期權是指在未來一定時期可以買賣的權力，是買方向賣方支付一定數量的金額后擁有的在未來一段時間內或未來某一特定日期以事先規定好的價格(指履約價格)向賣方購買或出售一定數量的特定標的物的權利，但不負有必須買進或賣出的義務。為取得這一權利，買方需要預先支付一定的期權費。對賣方來講，由于承擔在將來為買方承兌選擇權的義務，得到一筆期權費。有買入金融資產權利的期權叫看漲期權，有賣出金融資產權利的期權叫看跌期權。當標的物漲價時，看漲期權方買入標的物。收益為溢價減去期權費。當標的物跌價時，看漲期權買方不履行買進。這時損失最大化，為期權費。

　　42?C【解析】現階段，我國按流動性不同將貨幣供應量劃分為三個層次：一是流通中現金M0，即在銀行體系以外流通的現金;二是狹義貨幣供應量M1，即M0加上居民的活期存款;三是廣義貨幣供應量M2，即M1加上居民的定期存款。由于M2通常反映社會總需求變化和未來通貨膨脹的壓力狀況，因此，一般所說的貨幣供應量就是指M2。

　　43?B【解析】A選項中，一組出廠產品批發價格的變化幅度形成生產者物價指數;C消費者物價指數主要與生活有關，而與生產無關。D選項中，出口和進口用于衡量國際收支。消費者物價指數是指一組與居民生活有關的商品價格的變化幅度。衡量通貨膨脹時用得最多的消費者物價指數。

　　44?B【解析】B也屬于金融市場發展給銀行帶來的影響，不過這屬于負面影響，不利于商業銀行的長期發展。ACD都屬于金融市場發展給商業銀行帶來的促進作用。除此之外，金融市場發展還能夠促進企業管理水平的提高，為銀行創造和培養優質客戶。

　　45?B【解析】基金托管業務需要銀行具有托管資格，因此，A項錯誤;商業銀行可以托管全國社會保障基金，因此，C項錯誤;基金托管中，有關資金清算、資產估值、會計核算等業務由托管銀行辦理因此，D項錯誤　46?D【解析】擔保是指按法律規定或者當事人約定，由債務人或第三人向債權人提供一定的財產或資信，以確保債務的清償。《擔保法》規定了五種擔保方式：保證、抵押、質押、留置和定金。保證分為一般保證和連帶保證。其中連帶保證是指保證人與債務人對主債務承擔連帶責任的保證。我國法律規定沒有約定或約定不明則為連帶保證。這時若借款人到期不歸還擔保貸款的，商業銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和貸款利息的權利。而進行物的擔保定金擔保時，發生以上情形的，商業銀行有權要求擔保物優先受償，以維護商業銀行權益。排除ABC，選D。

　　47?A【解析】出票是指出票人簽發票據并將其交付給收款人的票據行為。背書是指在票據背面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據行為。承兌是指匯票付款人在票據上承諾負擔支付票面金額的義務，并將該種意思表示記載在票據上的一種票據行為。

　　48?A【解析】銀行資產項目包括現金資產、二級儲備、證券投資、貸款、客戶的承兌負債、固定資產以及其他資產。現金資產是惟一可做為法定存款準備金的資產項目。

　　49?D【解析】所謂衍生品是指從原生事物中派生出來的事物。金融衍生品是相對基礎金融產品而言的，指從過去傳統的金融業務中派生出來的交易形態，主要有遠期、期權、期貨、互換等。它是在基礎金融產品基礎上產生的，通常是以基礎金融產品為交易的標的物，故其價格會受到基礎金融產品影響。綜上，A、B、C三項正確。D項，金融衍生品在具有風險規避功能的同時，其本身的風險也非常大。保證金制度的存在，使得投資者可以用較少的資金投入獲取數倍于本金的收益，當然也可能承擔數倍于本金的損失。而且金融衍生品市場交易機制復雜，市場情況多變，只有對市場走勢判斷正確才能實現避險的目的，如果判斷失誤就要承擔損失。可見，金融衍生交易并不總是會降低銀行的風險。

　　50?B【解析】此題主要是要明確流動性，收益性與安全性的一個關系。首先我們需要知道資金的流動性都是與安全性成正比，與收益成反比的。而現金無疑是流動性最高的資產，故A正確。而期限越長，流動性就越低，故期限越長，流動性和安全性越低，故B錯誤。C貸款是要承擔風險的，國債有國家信用作保證，是安全的資產類型，相應的收益也較低，故C正確。D收益性資產比例減少，當然也會減少收益，降低銀行盈利能力。

　　51?C【解析】被稱為“保密天堂”的國家和地區一般具有以下特征：①有嚴格的銀行保密法;②有寬松的金融規則;③有自由的公司法和嚴格的公司保密法，這些地方允許建立空殼公司，信箱公司等不具名公司。瑞士、開曼群島可稱為“保密天堂”。

　　52?C【解析】根據交易階段的不同，我們把金融市場分為發行市場和流通市場。A用來區分現貨和期貨市場，B用來區分直接和間接金融市場。

　　53?B【解析】醫院屬于事業單位，不具備擔保資格。與以盈利為目的的企業單位不同，事業單位是以政府職能、公益服務為主要宗旨的一些公益性單位、非公益性職能部門等。

　　54?C【解析】M0是指銀行體系以外各個單位的庫存現金和居民的手持現金之和。M1是指M0加上企業、機關、團體、部隊、學校等單位在銀行的活期存款。M2是指M1加上企業、機關、團體、部隊、學校等單位在銀行的定期存款和城鄉居民個人在銀行的各項儲蓄存款以及證券客戶保證金。各金融資產中，流動性最強的是現金，為M0，屬于貨幣市場的中介。而股票債券期權都屬于資本市場產品，期限較長。

　　55?B【解析】由以上幾個選項可以看出ACD性質相同，它們都屬于商品，而B屬于金融產品。故推斷應選B。而根據概念，期貨交易分為商品期貨合約(標的商品主要包括農副產品、金屬產品、能源)和金融期貨合約(分為利率期貨、股權類期貨和外匯期貨)進一步驗證選B。

　　56?A【解析】根據《合同法》規定，合同可撤銷的原因包括：①欺詐;②脅迫;③乘人之危;④重大誤解;⑤顯失公平。對條款的誤看與重大誤解是不同的。

　　57?C【解析】對于提前支取的定期存款，因為并未到達定期期限，不能按照按時取款那樣按存入日定期存款利息計算，而只能按照活期存款利息計算。在具體計付時，銀行是以支取日的活期存款利息為標準的。

　　58?C【解析】目前，我國銀行開辦的外幣存款業務幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶，需由存款人選擇上述幣種，按存入日的外匯牌價折算存入。

　　59?D【解析】票據喪失后，票據喪失的補救措施包括掛失止付、公示催告，也可提起民事訴訟，請求法院確認其票據權利。在起訴的同時，失票人可以向法院申請保全措施，由法院通知付款人或代理付款人暫停支付。

　　60?A【解析】在銀行風險管理中，銀行高級管理層的主要職責是負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程，及時了解風險水平及其管理狀況。股東大會確定銀行整體風險的控制原則，現代企業制度的銀行里，設立了一個由上而下的風險管理組織。主要由：股東大會，董事會及其專門委員會，監事會，高級管理層，風險管理部門等部門組成

　　61?D【解析】A項所述行為屬于非法吸收公眾存款的行為;B項所述行為屬于偽造、變造金融票證的行為;C項所述行為屬于非法出具金融票證的行為。

　　62?D【解析】我國銀行不斷在進行銀行金融創新。其中，包括戰略決策創新，制度安排創新，機構設置創新，人員準備創新，管理模式創新，金融產品創新六個方面。其中，最經常、最普遍、最重要的內容是金融產品創新。它也最容易為人們觀察和感受到。

　　63?B【解析】商業銀行創新包括：戰略決策創新，制度安排創新，機構設置創新，人員準備創新，管理模式創新，金融產品創新六個方面。故D錯誤。而其中，金融產品創新是直接面向客戶的，最容易為客戶觀察和感受到。A錯誤。其中機構設置創新要求實現從“部門銀行”向“流程銀行”的轉變C錯誤。只有B是正確的。

　　64?C【解析】A除國務院批準的特定貸款外，商業銀行有權拒絕任何單位和個人強令其發放貸款或者提供擔保。B商業銀行貸款，應對借款人的借款用途嚴格審查，既可以杜絕資金被借款人不當運用，也可以審查其是否具有償還可能，減少信用風險。《商業銀行法》第四十二條規定，借款人應當按期歸還貸款的本金和利息。借款人到期不歸還擔保貸款的，商業銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔保物優先受償的權利，故C選項表述不正確。D拆入資金屬于短期流動資金，而固定資產貸款屬于中長期貸款，《商業銀行法》第四十六條規定，禁止利用拆入資金發放固定資產貸款或者用于投資。

　　65?A【解析】根據《民法通則》的規定，我國的法人主要有四種：機關法人、事業法人、企業法人和社團法人。A分公司不能獨立的承擔民事責任，故不屬于法人。

　　66?A【解析】OECD全稱是經濟合作與發展組織，該機構于1980年制定了保護個人隱私8項原則，且這些原則為絕大多數國際性銀行所采用。

　　67?D【解析】2007年3月20日，中國郵政儲蓄銀行掛牌，其市場定位是充分依托和發揮網絡優勢，完善城鄉金融服務功能，以零售業務和中間業務為主，為城市社區和廣大農村地區居民提供基礎金融服務，與其他銀行形成互補關系，支持社會主義新農村建設，選D。

　　68?A【解析】在會計科目中，資產負債表包含了資產，負債和所有者權益這幾個因素，資產減去負債得所有者權益。個人資產比較簡單，其所有者權益實際就是個人凈資產，題干已經出現資產，故肯定不選B。C包括的范圍太小，而企業更是不正確，選A。

　　69?D【解析】農村資金互助社是指經銀行業監督管理機構批準，由鄉(鎮)、行政村農民和農村小企業自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結算等業務的社區互助性銀行業金融機構。

　　70?D【解析】經濟結構會通過影響一國國民經濟的增長速度、增長質量和可持續性來影響商業銀行：經濟結構會直接影響社會經濟主體對商業銀行服務的需求，從而在一定程度上決定商業銀行的經營特征。D屬于國際貿易狀況。不屬于經濟結構對商業銀行影響。

　　71?D【解析】直接融資中也有金融機構的參與，如通過股票融資，發行股票時就需要投資銀行等的參與。所以選D。

　　72?C【解析】A、B、C里的兩種業務選項都不屬于同一類別。而中長期和短期則都是按照貸款時間分類的，邏輯一致。故選C。

　　73?A【解析】按照金融犯罪侵犯的客體不同，我們分為危害金融機構管理制度的犯罪、危害金融業務管理制度的犯罪和危害貨幣管理制度的犯罪。而詐騙型金融犯罪是屬于按照金融犯罪的行為方式不同而進行的分類。

　　74?C【解析】實際利率是以名義利率剔除通貨膨脹因素后的真實利率。市場利率是隨市場規律自由變動的利率，是在借貸市場上由借貸雙方通過競爭而形成的。官方利率是由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，也叫法定利率，是國家對經濟進行宏觀調控的一種政策工具。公定利率是非政府的民間金融組織所確定的利率，故選C。

　　75?C【解析】既然是要收支平衡，那么必然收入和支出應該是相當的，收入遠大于支出和支出遠大于收入都不能構成平衡。在國際貿易中，這就要求在收支表中既無數額巨大的赤字，也無數額巨大的盈余。否則都是收支不平衡的表現，其他選項均錯誤。

　　76?A【解析】經常項目(Current Account)是國際收支平衡表中最基本和最重要的項目，主要記載表現為商品和勞務的國際交易。該項目又可細分為貿易收支、勞務收支和轉移收支三個項目。

　　77?C【解析】市盈率=每股價格/每股收益。市盈率較高，表明投資者愿意為一定的每股收益支付較高的價格，投資者對股票的需求較高。投資者獲得的每股收益相對其投入的資金來說比較少。一般來說，如果一個市場上的市盈率大大超過同類市場的平均水平，則該市場可能存在著過度投機。

　　78?B【解析】代理，是指代理人以被代理人(又稱本人)的名義，在代理權限內與第三人(又稱相對人)實施法律行為，其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。其中，代為他人實施民事法律行為的人，稱為代理人;由他人以自己的名義代為民事法律行為，并承受法律后果的人，稱為被代理人。王某是被代理人，應承擔法律責任。

　　79?B【解析】計息方式分為積數計息法和逐筆計息法兩種。具體采用何種計息方式由各銀行決定，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式，因此，B項錯誤。中國人民銀行將計結息方式選擇權下放到銀行，這樣各家銀行之間將會出現計息方式的差異從而導致儲戶的最終利息收入并不相同，儲戶只能通過比較利息差異選擇銀行。

　　80?A【解析】A錯誤。個人購買二手車貸款期限(含展期)不得超過5年。B、C、D符合《汽車貸款管理辦法規定》。另外發放商用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的70%。
81?D【解析】短期資金交易業務是按照其期限來進行分類的，按期限，金融市場可分為資本市場和貨幣市場。短期資金屬于貨幣金融工具。故短期資金交易業務是指銀行買賣貨幣市場產品的活動。故選D。債券市場、股票市場是根據具體金融工具分類的。而債券市場、股票市場按期限來說都屬于資本市場，貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進行的，期限在一年以內(含一年)的短期資金融通市場。

　　83?D【解析】《中國人民銀行法》對于人民銀行的監督管理職能在第三十二條作出了規定：(1)執行有關存款準備金管理規定的行為;(2)與中國人民銀行特種貸款有關的行為;(3)執行有關人民幣管理規定的行為;(4)執行銀行間同業拆借市場，銀行間債券市場管理規定的行為;(5)執行有關外匯管理規定的行為;(6)執行有關黃金管理規定的行為;(7)代理中國人民銀行經理國庫的行為;(8)執行有關清算管理規定的行為;(9)執行有關反洗錢規定的行為。A、B、C都屬于中國人民銀行的管理職責。故其也有權對金融機構的相關執行情況進行監督檢查，故選D。

　　84?B【解析】銀行業從業人員在外出工作時應當節儉支出并誠實記錄，不得向所在機構申辦不實費用。并未發生的費用不應該申辦，也不能用于自身消費。

　　85?B【解析】資產負債表中資產類項目，按流動性的程度大小由強到弱排列順序，具體可分為流動資產、長期投資、固定資產、無形資產和其他資產。

　　86?A【解析】商業承兌匯票的提示付款期限，自匯票到期日起10天;商業承兌匯票的付款期限，最長不超過6個月。

　　87?D【解析】隨著金融業發展，要求加強風險管理，對風險監測能力也不斷提高。在銀行在進行客戶信用評級時，已有工具是我們可以采取定量分析為主，定量分析與定性分析相結合的評定方法。從而更準確的反映客戶的信用情況。

　　88?C【解析】央行票據是央行發行的。國債是國家發行的，而具體的職能部門是財政部，屬于實現財政政策的工具。金融債當然是金融機構發行的。ABD都是正確的。短期融資券是在我國銀行間債券市場發行并交易的債券。短期融資券的發行主體為包括證券公司等在內的企業。

　　89?B【解析】出口商賣斷票據，即放棄了對所出售票據的一切權益。B錯誤。而A既然買斷，而由于這一業務的性質，可能會出現拒付，銀行當然要承擔拒付風險。C根據其定義可知，這是一種無追索權貼現，D該業務實質是遠期票據貼現，故具有長期固定利率的融資性質。福費廷業務也稱包買票據或買斷票據，指銀行或包買入對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現(即買斷)。

　　90?D【解析】根據《銀行業監督管理法》，銀行業金融機構包括在中華人民共和國國境內設立的商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社行等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。D項不包括在內。二、多選題

　　1?ABCDE【解析】個人存款可以采取多種方式，具有很大的靈活性。其中B、C屬于定期存款。定期存款還包括零存整取和整存零取。

　　2?ABCD【解析】用排除法：E分公司不屬于企業法人，這一知識點要牢記。

　　法人是指具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。法人活動的性質，法人可以分為企業法人、機關法人、事業單位法人、社會團體法人。

　　3?ABCDE【解析】銀行的資產保全是銀行對已出現風險或即將出現風險的資產，運用或借助經濟法律行政等手段，實施保護性措施或前瞻性防范措施，以化解或規避資產風險，最大限度減少損失。其通常是指對不良資產進行清收，盤活，管理和處置等一系列活動。A、B、C、D、E都屬于資產保全措施。

　　4?ACE【解析】1美元兌換6.95元人民幣，表示購買1美元，需要支付6.95元人民幣，這是直接標價法，也稱為應付標價法，同時也是美元標價法，因此，ACE三項正確。

　　5?ACDE【解析】并非所有的大額交易都要報告，此題我們可以通過比較直觀的判斷，明顯不具備洗錢意向的交易。若未發現交易可疑的，有九類免于報告。ACD都屬于這一范圍。其中B迷惑性較大，交易一方為國家行政機關，但并不包括其下屬的事業單位。

　　6?BCDE【解析】此題考查可撤銷合同的種類，因重大誤解訂立的合同，顯失公平的合同，因脅迫而訂立的合同，因欺詐而訂立的合同，乘人之危而訂立的合同。A選項由于并沒又說出任何可撤銷的原因自然被排除。

　　7?CDE【解析】《合同法》第四十五條規定，附生效條件的合同，自條件成立時生效。附解除條件的合同，自條件成立時失效。當事人為自己的利益不正當地阻止條件成立的，視為條件已成立;不正當地促成條件成立的，視為條件不成立。故A、B選項正確。《合同法》第四十六條規定，附生效期限的合同，自期限屆至時生效，自期限屆滿時失效。故C、D、E選項正確。

　　8?ABCDE【解析】銀行業從業人員應當尊重同事，不得因同事的國籍、膚色、民族、性別、年齡、宗教信仰、婚姻狀況、身體健康或殘障而進行任何形式的騷擾和侵害。禁止帶有任何歧視性的語言和行為。尊重同事個人隱私。工作中接觸到同事個人隱私的不得擅自向他人透露。尊重同事的工作方式和工作成果，不得不當引用、剽竊同事的工作成果，不得以任何方式予以貶低、攻擊、詆毀。

　　9?ABCDE【解析】銀行證券投資的主要功能在于：①保持流動性，獲得收益;②分散風險，提高資產質量;③合理避稅;④為銀行提供新資金來源;此外，銀行投資的某些證券可以作為向中央銀行借款的抵押品，證券投資也是銀行管理其資產利率敏感性和期限結構的一個重要手段。

　　10?AC【解析】商業銀行經營“三性”目標之間存在著矛盾：①流動性目標要求降低盈利性資產的運用率，即流動性和效益性存在矛盾;②資金的效益性要求選擇有較高收益的資產，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益的資產即效益性和安全性存在矛盾。安全性和流動性成正比。因此，AC兩項符合題意。

　　11?AD【解析】個人通知存款是指客戶存款時不必約定存期，支取時需提前通知銀行，約定支取存款日期和金額方能支取的一種存款品種。人民幣通知存款需一次性存入，支取可分一次或多次。不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種，最低起存金額為5萬元，最低支取金額為5萬元。

　　12?ABCE【解析】再貼現貨幣政策的作用機制：中央銀行提高貼現率，提高商業銀行向中央銀行融資成本，降低商業銀行借款意愿，減少向中央銀行借款或貼現。若準備金不足，商業銀行收縮對客戶貸款和投資規模，減少貨幣供應量。市場利率上升，社會對貨幣需求減少，投資減少，經濟增速放慢。最終實現貨幣政策目標。可見ABCE是央行采取這一政策后該政策的一個傳導過程。

　　13?ABD【解析】洗錢過程的三個階段：①處置階段，亦稱放置階段，是指將犯罪所得投入到清洗系統的過程，是最容易被發現的階段;②培植階段，也稱為離析階段，即通過復雜的金融交易，將犯罪所得與其來源分開，并進行最大限度的分散;③融合階段，又稱為歸并階段、融合階段，即將分散的犯罪所得與合法財產融為一體，為犯罪所得提供表面的合法掩飾，在犯罪所得披上了合法外衣后，犯罪分子就能夠自由的享用這些非法收益。

　　14?ACD【解析】“自然人”與“公民”不是同一個范疇，公民是具有本國國籍的自然人，公民都是自然人，但自然人并不全是公民，還包括外國人和無國籍人。

　　15?ABD【解析】針對銀行的犯罪稱為外部犯罪，而ABD三項均屬內部犯罪，即銀行工作人員的職務犯罪。

　　16?ABCDE【解析】國民經濟構成具體說來可分為：產業結構、地區結構、城鄉結構、產品結構、所有制結構、分配結構、技術結構、消費結構等。所有選項都是從不同角度來考慮國民經濟的構成。

　　17?ABCD【解析】承諾業務是指商業銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業務，包括貸款承諾等。而貸款承諾業務可以分為：項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據發行便利。

　　18?ABCDE【解析】客戶隱私主要是指個人客戶的婚姻及家庭狀況及其他不愿被他人所知悉、掌握的情況，包括婚姻狀況、家庭住址、電話號碼、身份證號碼、財產、住房等信息。

　　19?ABC【解析】資本充足率的計算公式：資本充足率=資本÷風險加權資產=(核心資本+附屬資本)÷[信用風險加權資產+(市場風險所需資本+操作風險所需資本)×12?5]，由這個公式可以看出其中反映了信用風險，市場風險和操作風險。

　　20?ABC【解析】銀行可以從事代理業務，包括代理銀行業務，而代理銀行業務又可以分為代理政策性銀行業務，代理中央銀行業務，代理商業銀行業務。其中，代理中央銀行業務指根據政策、法規應由中央銀行承擔，但由于機構設置、專業優勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業銀行承擔的業務。包括代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等業務。而商業銀行是不能代理貨幣政策制定的，這是央行職能　21?ABCDE【解析】狹義的票據指出票人依法簽發由自己或委托他人無條件支付一定金額的有價證券。包括匯票、本票、支票，是完全有價證券、要式證券、無因證券、流通證券、文義證券、設權證券、債權證券。

　　22?ACE【解析】銀行從業人員與同事相處中應當互相監督，即對同事在工作中違反法律、內部規章制度的行為應當予以提示、制止，并視情況向所在機構或行業自律組織、監管部門、司法機關報告。所以選A、C、E。

　　23?ABC【解析】銀行業從業人員允許的兼職包括在本機構內部兼任職務，以及在不取得報酬的情況下在非營利性組織或學術團體中兼任職務;但應向所在機構披露兼職情況。若在外資銀行兼職，難以避免利益沖突和利益輸送，在中資金融機構兼職也如此。

　　24?ABCDE【解析】近幾年，城市商業銀行呈現出三個新的發展趨勢：①引進戰略投資者;②跨區域經營;③聯合重組，故BCD三項正確;A項“上市”也是城市商業銀行近年來發展的趨勢，北京銀行、南京銀行等城市商業銀行都已上市;E項許多城市商業銀行去掉“城市商業”四個字，直接以地名命名，如沈陽市商業銀行改名為盛京銀行，南京市商業銀行改名為南京銀行。

　　25?AD【解析】短期貸款包括：流動資金貸款，流動資金循環貸款和法人賬戶透支。流動資金貸款是為滿足客戶在生產經營過程中臨時性、季節性的資金需求，保證生產經營活動的正常進行而發放的貸款。流動資金循環貸款是指貸款人與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規定的有效期內，允許借款人多次提取貸款、逐筆歸還貸款、循環使用貸款的流動資金貸款業務。法人賬戶透支是指銀行根據借款人的申請，核定賬戶透支額度，允許其在結算賬戶存款不足以支付時，在核定的透支額度內直接透支取得信貸資金的一種借貸方式。

　　26?ABCDE【解析】債券在買賣與發行時，包括價格、票面價值、到期期限、票面利率(每年應付利息與票面價值之比)、受益率、發行人、付息方式(貼現、付息、利隨本清)等關鍵要素。

　　27?ABC【解析】ABC三項均為經濟處于繁榮階段時的表現。雖然當經濟處于繁榮階段時，通常會伴隨著物價水平的上漲，但是并不意味著通貨膨脹、通貨緊縮必然會發生。

　　28?ACE【解析】B項應為每季度的末月20為結息日，次日付息;《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》規定，除活期和定期整存整取兩種存款外，國內銀行的通知存款、協定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個存款種類，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計、結息規則由各銀行自己把握，故D項錯誤。

　　29?ACD【解析】與前置期限策略相反，在后置期限策略下，銀行只持有長期證券，不持有短期證券。這種方法強調證券投資給銀行創造高效益，但很難滿足銀行額外的流動性需求，而且風險大，利率變動可能給銀行投資帶來損失。因此，在此策略下，銀行一般也應持有少量的短期證券。據此，只能選擇ACD三項。

　　30?BCD【解析】銀行代保管業務是指銀行利用自身安全設施齊全等有利條件設置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續費的業務。包括：出租保管箱業務(也是其主要產品)，露封保管業務(注明保管期限和物品的名稱、種類、數量、金額等)和密封保險業務。基金托管業務和銀行代保管業務共同組成了托管業務。銀行保函業務屬于擔保業務。

　　31?BCDE【解析】為了保證商業銀行在辦理業務時的安全性，對同一借款人貸款做出了限制。對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過10%。故該企業取得的貸款數不能超過8億元。BCDE都可能。

　　32?AC【解析】張教授與某機構簽了代理執行遺囑合同，因而該合同屬于代理合同。附期限合同是在訂立合同時約定期限，只有當期限到來時合同才生效。張教授何時死雖難預料，但人必有一死，死期疑為會到來，因而該合同屬于附期限合同。

　　33?ABCD【解析】保理業務又稱托收保付。它是國際貿易中以托收、賒賬方式結算貨款時，出口收款方為了避免收匯風險而采用的一種請求第三者(保理商，即開展保理業務的銀行)承擔風險責任的做法。保理商將向出口方提供包括貿易融資、商業資信調查、應收賬款管理及信用風險擔保在內的服務。

　　34?ABCDE【解析】金融市場隨著不斷發展，具有越來越多的功能，對經濟影響越來越大。其功能包括：資源配置功能、定價功能、風險分散和風險管理功能、經濟調節功能、市場引導功能、貨幣資金融通功能。

　　35?ABC【解析】《中華人民共和國票據法》第九條票據上的記載事項必須符合本法的規定。票據金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據無效。對票據上的其他記載事項，原記載人可以更改，更改時應當由原記載人簽章證明。

　　36?ABCD【解析】貸款詐騙罪，其犯罪客觀方面表現：采用虛構事實、隱瞞真相，詐騙貸款，數額較大。E項屬于貸款詐騙罪的主觀方面。

　　37?ABCDE【解析】單位活期存款是指單位類客戶在商業銀行開立結算賬戶，辦理不規定存期，可隨時轉賬，存取的存款類型。單位活期存款賬戶又稱為單位結算賬戶，包括基本存款賬戶，一般存款賬戶，專用存款賬戶和臨時存款賬戶。

　　38?ACDE【解析】流動資產是指企業可以在一年或者越過一年的一個營業周期內變現或者運用的資產，是企業資產中必不可少的組成部分。流動資產的內容包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款和存貨等。排除B選項。

　　39?ABCDE【解析】利率違法行為的表現形式包括擅自提高或降低存款利率、變相提高或降低存款利率、擅自或變相以高利率發行債券、其他違反《人民幣利率管理規定》和國家利率政策的行為。

　　40?ABCE【解析】根據《銀行業從業人員職業操守》，銀行業從業人員應當守法合規，即遵守法律法規、行業自律規范(《中國銀行業自律公約》、《中國銀行業反商業賄賂承諾》及本職業操守等)及所在機構的規章制度。三、判斷題

　　1?A

　　2?B【解析】《銀行業從業人員職業操守》并不是強制的法律法規，但它是中國銀行業協會通過一定程序制定，并由各會員單位表決通過，即視為各家會員單位所承諾的行業自律規范，在銀行業界存在一定約束力。

　　3?B【解析】五級分類法以貸款的風險程度為標準，實際上是對貸款的經濟價值作出判斷，它不同于會計數據，因此有一定的主觀判斷因素。但是其優點也是明顯的，是一種事前管理的方法，更為科學合理，同時也是一種動態的過程管理。我國傳統的“一逾雙呆分類法”以貸款期限為標準，簡單易行，便于操作，便于操作，但它是一種事后管理，對銀行發現和處理問題貸款不利。

　　4?B【解析】銀行從業人員在政策法律和商業習慣允許的范圍內可以收送禮物，應確保其價值不超過法律和所在機構運行范圍，且應遵循以下原則：(1)不得是現金、貴金屬、消費卡、有價證券等違反商業習慣的禮物;(2)禮物收送將不會影響是否與禮物提供方建立業務聯系的決定，或使禮物接受方產生交易的義務感;(3)禮物收送不會使客戶獲得不適當的價格或服務上的優惠。盡管該從業人員是用自己的錢請客戶去旅游，但是他違背了收送禮物的第二原則，故這也屬于不正常的營銷手段。

　　5?B【解析】此題的問題是自相矛盾。通過內部模型來識別、計量和監控風險是定量分析的方法，而非定性。隨著金融市場不斷發展，越來越多的金融創新、金融問題也越來越錯綜復雜。要實現有效的風險管理，僅僅是進行定性分析是不夠的。在管理過程中，我們通過內部模型來進行定量分析，識別、計量風險最后加以監控。

　　6?B【解析】零息債券在債券期限內不支付利息，但是投資人在購買時以票面金額的一定折價進行，到期償還全部票面值。所以說零息債券的利息是到期日支付，利息的數量則是債券本金與購買價格之差。

　　7?B【解析】風險管理部門的核心職能是風險信息的采集、分析和報告。

　　8?A 9?A

　　10?B【解析】監管談話、非現場監管和現場監管是銀行業監督管理機構實施監管職能的三種方式，是并列的，監管者詢問金融機構工作人員是現場監管的內容，與監管談話是不同的，監管談話的對象是董事和高級及管理人員。

　　11?B【解析】根據我國《商業銀行法》結算方面的有關規定，除非有法律規定或者事先與客戶有合同約定外，銀行不得翻譯片對沖客戶的存款賬戶與貸款賬戶，也不得用客戶預受定金貨款對沖該客戶到期的銀行欠款。

　　12?A

　　13?B【解析】應為轉讓給央行，金融機構將其尚未到期的商業匯票轉讓給金融同業而取得資金的業務行為是轉貼現。

　　14?B【解析】采取緊縮性的財政政策，應是減少政府開動，增加稅收，而不是減少稅收。減稅的結果起不到緊縮的作用，相反會刺激投資和消費